58问答库 > 一家银行的资产和负债不匹配。它吸收浮动利率存款，而贷款主要采用固定利率方式。如果你是这家银行的首席

一家银行的资产和负债不匹配。它吸收浮动利率存款，而贷款主要采用固定利率方式。如果你是这家银行的首席

2025-05-17 09:50:53

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回答（1）：

利用互换合约，确定一定合约本金、期限这些基本条件后，约定每期银行向互换合约另一方收取一定浮动利率(一般会有一个参考指标利率的)所对应的利息，银行向互换合约另一方支付固定利率所对应的利息。
基本原理是这样的，由于银行的贷款的属于银行的资产，资产所产生的利息属于收入(固定利率算利息)，而银行吸收的存款属于负债(浮动利率算利息)，负债所产生的利息属于支出，那么实际上利用互换支付固定利率的利息，收取浮动利率的利息刚好会形成相对的收入和支出刚好平衡的局面，注意是相对平衡不是相等，一般来说互换合约会有一定的利差存在。