结转损益的时候，主营业务税金及附加是在借方红字，怎么回事啊

2025-05-22 20:53:14

推荐回答（3个）

回答（1）：

说明你没有计提营业税金及附加应先计提借：营业税金及附加贷：应交税金-应交城建税
-应交教育费附加月未结转的时候营业税金及附加就是0。不会为借方红字了

回答（2）：

红字分录，一般都是调整错误记帐时采用的。
应该是原来结转本年利润时，应该计入贷方的金额记入借方了，在这里用红字进行调整。
如果不是这个原因，则就无法解释了。
是啊
我是用金蝶2000
7.0
版本的
结转的时候它自动生成的
怎么样让它自己变回来啊
要在哪里设置呢——这是会计科目余额方向设置错误。在科目设置里改。你原来肯定是设为借方了，改成贷方就行了。

回答（3）：

借：主营业务收入10000
借：主营业务税金及附加（红字）4000
贷：本年利润6000
以上分录可以拆分为两个分录：
（1）转收入
借：主营业务收入
10000
贷：本年利润
10000
（2）转营业税金及附加
借：本年利润
4000
贷：营业税金及附加
4000
财务人员在做合并分录时，将营业税金及附加贷方蓝字写成了借方红字，借贷任然是平的，不过这样处理是不规范的。规范的分录应该为：
借：主营业务收入
10000
贷：主营业务税金及附加
4000
贷：本年利润
6000